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130****3735

老师 我19年还没很多进项发票没有入账 那我要在今年全部入账么?还是在发票有效期1年内入账都行?

2019-12-24

你好,在360天以内认证入账都是可以正常抵扣的

2019-12-24
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130****3735

追问:抵扣我知道 我是说 今年收到的发票这些入账到库存商品么 还是什么时候认证 什么时候入账到库存商品

2019-12-24
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答疑老师

回答:你好,发票可以先入账计入库存商品,税额部分计入待认证进项税额,之后认证了从待认证进项税额 结转到进项税额核算

2019-12-24
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130****3735

追问:那如果没有先入账呢 我都是认证一些 入库一些 是不是做错了 怎么办

2019-12-24
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答疑老师

回答:你好,认证一些 入库一些就会导致账面库存与实际库存不一致的 应当把之前错误的冲销,然后按发票做购进处理,税额部分计入待认证进项税额,之后认证了从待认证进项税额 结转到进项税额核算

2019-12-24
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130****3735

追问:老师那我进项税16% 我们开出去是13%这中间有什么好处

2019-12-24
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答疑老师

回答:你好,这个是正常抵扣,谈不上有什么好处的

2019-12-24
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130****3735

追问:可是增值税多了3%

2019-12-24
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答疑老师

回答:你好,多了是税率差异导致的,这个谈不上什么好处啊 那比如工业企业接受运输服务是9%,销售是13%,差4%,这样也不能说有什么坏处啊

2019-12-24
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130****3735

追问:差4%不是 就要自己交了?

2019-12-24
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答疑老师

回答:你好,是自己缴纳了,但是如果进项是17%就可以抵扣更多可能就不需要缴纳了 我这样举例就是为了说明进项与销项的税率差,这个不是好处,也不是坏处,而是一种客观存在

2019-12-24
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130****3735

追问:那自己缴纳 就是老板花钱 不需要缴纳就不用花钱了 是这个意思么

2019-12-24
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答疑老师

回答:你好,需要缴纳税款是公司负担税款,而不是老板个人负担税款 不需要缴纳就不需要从单位账户扣缴增值税

2019-12-24
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130****3735

追问:嗯嗯 谢谢老师

2019-12-24
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答疑老师

回答:不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

2019-12-24
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