库存现金日记账的登记方法怎么做
你好 库存现金日记账和银行日记账的登记方法 1.登记方法 （1）银行存款日记账由出纳人员根据银行存款的收、付款凭证，每日逐笔顺序登记，其中：借方是根据银行存款的收款凭证或库存现金的付款凭证（与指库存现金、银行存款之间的划拨业务）登记;贷方是根据银行存款的付款凭证登记。逐日终了应结出当日收入、支出合计数及结余数。银行存款日记账按期或丌按期不开户银行提供的对账单迚行核对，每月至少核对一次，开通过编制银行存款余额调节表检查银行存款记实的准确性。 （2）库存现金日记账由出纳人员根据库存现金的收、付款凭证，每日逐笔顺序登记，其中：借方是根据库存现金的收款凭证或银行存款的付款凭证（与指库存现金、银行存款之间的划拨业务）登记;贷方是根据库存现金的付款凭证登记。逐日终了应结出当日库存现金收入、库存现金支出合计数及结余数，开将账面结存数不库存库存现金相核对，做到“随时収生随时登记，日清月结”。 2.格局 库存现金日记账和银行日记账采用三栏式或多栏式的订本式账簿。 3.注意事项 库存现金日记账和银行存款日记账，还应按期不会计人员登记的库存现金总账和银行存款总账核对相符。
2020-09-29-
问老师：我想问一下，增值税月末怎么处理合适？
答月底增值税要结转本月未交增值税，结转过程如下： 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税(销项税额) 贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)： 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
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问（汪老师接手）9月2号收到产品，但是9月份的凭证都已经装订好了，我把它做到11月2号可以吗？我们主管每月底结转的只有本年利润和期间费用。
11月2日，借：原材料 贷：材料采购
11月29销售货物开出发票，借：应收账款 贷：主营业务收入 进项税
12月11收到款，借：银行存款 贷：应收账款
同时结转成本，借：主营业务成本 贷：原材料
老师这样可以吗？
答你9月没有做么，没有跨年可以这么做，直接补上就可以，
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问成本分摊协议表勾选了变更方式，怎么取消
答你是要重新勾选吗
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问已开出去的普票发票底联不见了，会有什么样的后果
答根据发票联复印件做账，一般是有罚款，具体看你税局
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问老师，我们单位有一个人10月份分开发了两次劳务费，单子上是分开扣个税的，做账也是单独做的，但报个税是合并在一起申报的。请问下老师该如何调账？
答你好 那你就一起做账就行了。 借管理费用-劳务费或者成本-劳务费贷银行存款 应交税费-应交个人所得税 借应交税费-应交个人所得税贷银行存款
